秦德富
党的十九大报告指出，实现“两个一百年”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦，不断提高人民生活水平，必须坚定不移把发展作为党执政兴国的第一要务，坚持解放和发展社会生产力，坚持社会主义市场经济改革方向，推动经济持续健康发展。对于阳城而言，在积极应对县域经济转型升级、持续跨越发展的前提下，如何充分调动和发挥金融在促进县域经济发展中的作用，是当前保持县域经济平稳较快发展亟需研究和解决的重要课题。为全面了解阳城县金融部门服务县域经济发展的情况，进一步探讨金融支持县域经济发展的路子，笔者对阳城县金融支持县域经济发展的有关情况进行了调研。
一、阳城县域经济的发展及金融现状
（一）县域经济的发展情况（主要分析煤炭企业财务状况）
1.煤炭行业发展概况。以阳泰集团为例分析，阳城县阳泰集团实业有限公司成立于2005年10月，注册资本11188万元，是由阳城县人民政府（阳城县财政局）现变更为阳城县恒晟资产管理有限公司、阳城县城镇集体工业联合社、山西煤炭运销集团晋城阳城有限公司共同组建的国有控股公司。
2009年资源整合过程中集团将县属24座煤矿整合成12座煤矿，年产能为990万吨，目前正常生产矿井有10个，小西、武甲两个矿井已全部转入试运行，年内均可转入生产矿井。
目前煤炭市场有所回暖，煤价有所回升，由于各矿历史欠账、财务负担重，还贷和支付利息压力巨大的情况，加上银行不看好煤炭行业，不断压缩贷款，导致集团整体融资困难。建设矿井面临生产运行，支付材料设备款、归还银行贷款方面也有巨大资金缺口。
2.产销状况分析。2017年1-6月，集团所属矿生产原煤278.03万吨，比上年同期的284.45万吨少产6.42万吨，降低2.26%。累计销售原煤278.36万吨，比上年同期269.7万吨多销8.56万吨，升高3.17%，产销率为100.12%。预计全年产量600万吨。
3.资产负债状况分析。截至2017年6月，集团所属企业资产总额共计159.35亿元，负债总额为118.18亿元，净资产41.17亿元，资产负债率74.16%。
4.成本费用分析。2017年1-6月，累计平均成本224.04元/吨，比上年同期185.96元/吨增加38.08元/吨，升高20.48%。累计平均售价598.47元/吨（含税700.21元/吨），比上年同期的349.53元/吨（含税408.95元/吨）升高248.94元/吨（含税350.68元/吨），升幅71.22%。累计实现利润总额23876.94万元，比同期-6454万元增加30330.94万元。
5.获利能力分析。2017年1-6月，累计实现销售收入166587万元，比上年同期的94301万元增加72286万元，增幅76.65%。预计全年实现销售收入33亿元，实现利润6亿元。
（二）阳城县银行业发展现状及机构设置情况
一是存贷款指标稳步提升。截至2017年6月底，全县人民币各项存款余额达到208.47亿元，较2015年年底（180.96亿元）增长15.20%；各项贷款余额达到76.69亿元，较2015年年底（52.12亿元）增长47.14%；全县存贷比为36.77%，较2015年年底（28.80%）提高7.97个百分点。
二是金融改革稳步推进。阳城县农村信用社于2015年6月顺利改制成阳城农村商业银行并正式开业。2015年9月阳城三禾村镇银行正式开业，使得阳城县引进新型金融机构工作取得突破性进展。小额贷款公司运行效果较好，6月底，两家小贷公司注册资本达1.8亿元，资本净额达2.23亿元，贷款余额达1.38亿元，本年利润达783万元。
（三）企业融资现状
以阳泰集团为例，截至2017年6月集团公司整体对外融资有息债务总额为751470万元，其中：银行贷款为452895万元（其中：平安银行155500万元、阳城农商行126795万元、晋城银行58000万元、交通银行36000万元、兴业银行20600万元、晋中银行18000万元、中行17000万元、浦发银行10000万元、华夏银行4000万元、农发行7000万元），融资租赁借款76200万元（其中：民生金融租赁57614万元、山西金融租赁3257万元、交银租赁2534万元、平安金融租赁8867万元、中煤租赁3928万元），直接融资为成功发行两期中期中票100000万元，集团整体职工集资款共计103795万元，社会民间借款共计18580万元。从调研得知，近年来阳泰每年约需支付贷款的总额为55亿，年贷（借）款利息约为7亿；从2017年1-8月份的情况来看，贷款占成本的比例约为20%。
（四）阳城县金融对县域经济的支持情况
1.信贷投放情况。截至2017年6月末，阳城县各项贷款余额为76.69亿元，比年初增加17.99亿元，增长幅度为30.64%；其中小微企业贷款余额24.30亿元（占各项贷款余额的31.69%），比年初增加6.55亿元，增长幅度为36.90%，高于各项贷款增速6.26个百分点；2017年前半年阳城县金融机构共为小微企业发放贷款194笔，金额21.65亿元。煤炭行业贷款余额22.85亿元，占各项贷款余额的29.80%；2017年前半年金融机构为相关煤炭企业到期贷款办理续贷、展期12.67亿元，占全部到期贷款13.59亿元的93%。
2.利率执行情况。目前，为小微企业提供信贷支持的主要有农商行和晋城银行。两家机构为小微企业贷款的利率都比较高，超过了央行基准利率的2倍，农商行为小微企业的贷款的加权平均利率在11%左右，晋城银行为10%左右。为煤炭企业提供信贷支持的主要有各国有商业银行和农商行、晋城银行等机构，国有银行为煤炭企业贷款利率普遍较低，在基准利率的基础上上浮10%—30%，加权平均利率在5%—6%之间，比如农行对润东煤业的5亿元贷款利率执行基准利率上浮20%，中行对晶鑫煤业的1.7亿元贷款执行基准利率上浮10%，工行对皇城相府集团的1.2亿元贷款利率执行4.9%；农商行对煤炭企业的贷款利率较高，在8%左右。
3.主要做法。拓宽融资渠道，解决煤炭企业融资瓶颈问题。一是为解决煤炭企业融资难问题，金融部门从破解地方经济资金困难出发，努力解决煤炭企业融资瓶颈。2015年，交行阳城支行运作的阳城县最大的企业集团阳泰集团实业有限公司发行10亿元企业中期票据，已全部发行成功。二是大力发展票据业务，缓解煤炭企业贷款难问题。2016年阳城县金融机构累计为煤炭企业办理票据贴现82笔，金额6.29亿元，较2014年的2.08亿元增加202.41%；累计办理银行承兑汇票6.12亿元，办理量是2014年的14倍。县域金融机构票据业务的迅速发展有效地满足了煤炭企业的短期融资需求。
创新金融产品，缓解小微企业融资难困境。银行业金融机构根据小微企业客户“散、小、多”和融资需求“短、频、急”的特点，创新信贷模式，为企业量身定做一系列信贷产品，有力支持了企业发展。如晋城银行推出“行业担保商会”新模式；建行推出“助保贷”业务，截至目前建行阳城支行共吸收企业助保金120万元，归集政府风险补偿金800万元，累计发放30笔，金额1.7亿元，其中2017年前半年发放5笔，金额2400万元；交通银行形成了6大产品组合、17个产品系列，涵盖了小微企业采购、生产、销售、投资等不同发展阶段；邮储银行采用“聚力贷”模式向佳美茧丝等17户企业发放贷款3950万元；农商行推出了针对小微创业企业和涉农企业的“商户通”、“及时雨”、“金阳光”等多款产品。小微信贷产品的丰富，有效满足了小微企业多元化、多层次的融资需求。为小微企业健康发展创造了良好的融资环境。
围绕“三去一降一补”，大力支持民生工程项目。金融部门紧紧围绕去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务，发挥信贷政策在推动经济结构调整中的作用。一是加大对地方民生工程项目的支持力度。工行为阳蟒高速发放10亿元中长期固定资产贷款；农发行发放一般水利建设（张峰水库）中长期贷款1.32亿元，新型城镇化建设类（蓝煜热力城镇供热项目、市政公司八甲口快速通道项目）贷款6.21亿元,改善农村人居环境建设（阳泰集团尹家沟煤业）贷款0.7亿元，农村公路类（演礼工业园区）中长期贷款1亿元。二是着力做好化解煤炭过剩产能金融服务工作。指导金融机构坚持区别对待、有扶有控的原则，对重点企业和优质企业继续给予信贷支持。2016年前半年金融机构为相关企业到期贷款办理续贷、展期12.7亿元，占全部到期贷款13.6亿元的93.4%。
全面开展金融支持脱贫扶困工作。一是实现了“三个全覆盖”。2017年6月底，阳城县“贫困户扶贫信贷政策普及”、“贫困户金融服务档案建立”、“贫困户信用评级授信”的覆盖率全部达到100%，为进一步加强金融助推脱贫攻坚工作奠定了坚实的基础。二是积极推进“五位一体”扶贫小额信贷工作。围绕全省“五位一体”扶贫小额信贷工作指导意见，支行经过与各方多次研究协商，制定了《阳城县关于开展“五位一体扶贫小额信贷精准扶贫工作的实施意见”》。2017年6月底，阳城县法人金融机构发放个人精准扶贫贷款544户、3035万元，带动贫困人口1300余人；其中扶贫小额信用贷款409户，2042万元，带动贫困人口1023人。三是创新探索光伏信贷绿色扶贫新模式。2017年阳城县金融机构把光伏发电作为精准绿色扶贫的途径之一，支行将“光伏扶贫”作为金融扶贫的主要着力点，积极引导辖内金融机构探索创新“光伏扶贫”产品和模式。目前，已基本形成了由政府补贴、村委组织、银行投放、光伏公司担保，贫困户承贷并受益的“五位一体”光伏信贷扶贫模式。截至2017年6月底，金融机构累计投放光伏贷款9650万元，其中包括建档立卡贫困户105户，886万元。光伏发电带动贫困户户均每年增收1.2万元。
二、金融支持县域经济发展中存在的问题
（一）贷款投放结构不合理、业务发展单一
一是贷款投放相对不足，存贷比依然较低。2017年6月底，阳城县金融机构存贷比为36.77%。
二是部分银行仍然将信贷投放重点倾向于优质企业和优质项目，只注重已形成的的优质客户，不重视有效信贷投入的增加，偏重于重大轻小，导致多数中小企业特别是亟需贷款扶持的小微企业被拒之门外。
三是金融业务单一，基本都还专注于存贷款传统业务，对于非信贷、中间业务开展较少。
（二）银行贷款准入条件提高，集中审批严格
例如阳城农商行为防范信贷风险，提升贷款质量，于2015年底引进了德国微贷技术，成立了零售业务部，对小微企业及煤炭企业的贷款审批较之前更加严格。各国有商业银行贷款均都实行省行统一集中审批制，而阳城县的小微企业经营状况大都达不到放贷要求，导致国有银行对小微企业的支持相当有限。此外，2016年以来，金融机构为贯彻落实金融支持煤炭、钢铁去产能的政策，国有商业银行省分行基本都要求分支行暂停对煤炭企业新增贷款，对原有贷款采取逐渐、缩减退出的政策。
（三）小微企业直接融资渠道不畅，融资方式单一
目前我国的资本市场对上市企业设置了较高的资格条件，大多数小微企业无法借此方式解决急需的资金；债券市场发育尚不完善，且小微企业往往达不到债券发行额度的要求，几乎也不能通过债券市场融资，目前小微企业的融资渠道主要以银行信贷为主，民间借贷和通过小额贷款公司借贷为重要补充，极少数企业会通过高利贷筹集资金，能够得到政府补贴的企业极少。过分依赖银行的融资方式严重束缚了小微企业融资的灵活性和时效性。
（四）企业自身能力不足
一是财务管理不规范、机构不健全、财务数据随意性大，部分小微企业主个人资产与企业资产难分彼此，某些经营者信用观念淡薄，逃废债务的现象时有发生。
二是小微企业面临高位波动的劳动力、能源、原材料和融资等多种要素成本的影响，在出口减缓和内需不振的大环境下，小微企业盈利能力下滑。
三是小微企业产品多为技术和市场较成熟的劳动密集型产品，技术含量和产品附加值低，企业缺乏创新能力和市场竞争力，在经营发展中的不可预见性较大，抵御风险的能力较弱。
（五）社会信用环境有待提升
以金融扶贫工作为例，农村金融生态建设是金融扶贫必须破解的难题。贫困地区的农村金融生态更是一个综合的系统，包括社会信用环境和信用意识、抵押担保体系、农业保险以及农村的互助资金组织体系等诸多方面。从阳城县情况看，目前制约阳城县金融扶贫工作的一个重要因素在于区域金融生态环境较差，社会信用意识薄弱，加之扶贫贷款的效益较低，违约率较高，金融部门对贫困户的“惜贷、慎贷”现象仍然比较普遍。据对办理“光伏贷”查询信用报告的300余户客户调查，80%的客户将此投资看作零风险投资项目，因为办理安装总价8万元的小型发电机，农村客户只需拿出自由资金1万元，银行贷款7万元即可，日后还可享受财政补贴3万元。因此大多数农户都是基于“赚了钱归自己所有，赚不到钱就不还贷款了”的思想办理贷款的。
三、关于做好金融支持县域经济发展的对策和建议
（一）充分发挥政府职能，加快企业担保体系建设
一是由政府出资成立的担保机构要适当放宽准入条件，降低担保收费标准，免除反担保规定，将担保机构办成不以盈利为目的、真正为小微企业融资服务的机构。
二是设立由政府支持的小微企业贷款担保基金。由政府出面担保，组织多家银行提供贷款，引进中介评估机构，对选定的小微企业进行“直通车”服务，减少繁杂手续。
三是是加大政府对金融支持小微企业的奖励制度，出台具体的考核与奖励办法，鼓励金融机构将更多的信贷资金投入到当地小微企业，提高金融机构发放当地小微企业贷款的积极性。
四是大力发展地方性小型金融机构，在建立存款保险机制和加强监管的前提下，放宽准入条件、鼓励和引导民间资本投资和设立金融机构，引导民间资本合理有序流动。
（二）搭建政银企保多方合作平台
一是充分发挥政府融资平台作用，加强与金融机构的沟通与协调，搭建政、银、企、保沟通交流平台，达成融资意向，促进金融对阳城县重点项目的支持。政府、国资、财政等部门要与企业的经营目标高度一致，重大决策应考虑企业现状，更利于企业的持续健康发展。能否缓缴或者少缴国有资本收益，用以消化高息借款、缴纳资源价款，最大限度的保证矿井生产建设及集团整体资金链安全。
二是探索建立贷款保证保险风险补偿机制。起草制定并出台阳城县小额贷款保证保险风险补偿办法，推进实施贷款保证保险，解决企业贷款担保难的问题，逐步实现企业贷款无担保。
（三）规范发展其他金融行业
鼓励发展信托业务，积极创新信托产品。规范发展典当业。完善担保体系,适当加大中小企业融资担保公司的股本金，不断提高担保实力，促进业务辐射升级。争取国家财政支持，鼓励设立担保风险补偿资金，对符合条件的担保机构，给予一定风险补偿。积极发展信用评级、资产评估、投资咨询、保险代理、会计审计、法律服务等金融中介机构。
（四）大力发展资本市场，提高直接融资比重
一是大力推进股权融资工作。建立上市资源培育机制，在资金、项目、资源等多方面给予倾斜，为企业上市创造良好的外部环境，推动企业在新三板上市。特别是要加大兰花大宁发电有限公司的股改上市工作。
二是扩大债券融资规模。鼓励符合条件的企业灵活运用公司债、企业债、短期融资券、中期票据、集合债券和中小企业集合票据等融资工具，降低融资成本，扩大债券融资规模。建立“推荐发行债券中小企业库”，推进中小企业集合发债。探索债券产品创新，推进债券市场的互联互通、资源统筹和协调发展。
（五）扩大阳城县金融服务公司的规模
一是尽快发挥阳城县金融服务公司的应急周转资金作用。二是在原有资本基础上可以逐渐增资扩大规模。阳城县中小微企业贷款难、贷款贵、融资需求量大,注册资金5000万元，满足不了企业融资需求。就拿阳泰来说，每年除贷款外还要通过融资租赁、发行中票、集资等方式来周转资金，这些贷（借）款每年产生的利息约为7亿，如果政府可以通过对“倒贷”公司的增资来帮助企业解决应急资金周转，那么企业就可以降低几个亿的融资成本，而这几个亿相对来说也就变成了收入。经走访座谈，调查了解到：晋城市太行金融服务有限公司注册资本1亿元；高平市长兴金融服务有限公司注册资金2亿元。且民间资本注入的积极性高，引进民间资本既可以减轻政府负担，又能调动民间资本参与的积极性。
（六）严格考核机制，加大考核力度
利用财政资金的杠杆调节作用，促进地方金融机构的积极性，争取更大规模的资金支持力度，尽量做到：①不抽贷、不压贷，保证到期贷款平稳续贷；②在保证贷款存量的基础上，增加备用授信支持；③建议各银行能降低存量贷款利率，减轻企业负担。
根据制定出台的《阳城县金融机构支持地方经济发展业绩考核奖励办法》，对各银行业金融机构进行考核，重点考核各金融机构的贷款、新增存贷比、小微企业贷款、不良贷款、属地表外融投资、支持重点项目融资、依规经营等方面内容。根据年终考核结果，县政府按照各银行金融机构得分情况，按比例调整安排财政性资金存储额度，更好地调动各金融机构支持地方经济发展的主动性和创造性。
（七）提升企业自身素质
一是建立健全小微企业内部管理机制，规范日常结算，严格财务核算，提升企业财务状况的透明度和财务报表可信度。二是注重企业自身信用的维护与积累，树立诚实守信、履约负责的企业形象，为获取金融机构的信贷支持创造良好的信用条件。三是树立品牌意识。加大科技创新和应用力度，提高产品品质和附加值，拓宽销售渠道，提高收益率，用经济实力和发展前景取信于银行。四是扩大自身融资渠道。要更新观念，拓宽视野，创新发展模式，强化资本运作，与金融机构建立更好的合作和互动关系，多渠道解决投入不足的问题。
（八）积极化解过剩产能，推动工业结构的调整优化
金融部门依据相关政府部门的政策筹划，对钢铁、煤炭、建材等产能过剩行业，坚持区别对待、有扶有控的原则，采取一系列有效措施，对其进行信贷压缩，保证企业债务和银行不良资产的处置工作能够得到妥善解决,并将从中释放出来的资金积极投入到旅游等现代产业中去。当然，并不是全盘“打压”这些老本企业，要积极对煤炭、建材等行业中的潜质较好的企业给予金融帮扶，鼓励骨干企业开展兼并重组，进行技术改造和设备更新，补齐软硬设施短板，提高企业的创新发展能力，推动工业结构的调整优化。
（九）改进信贷管理制度，提升小微企业服务质量
一是完善利率定价管理，降低小微企业融资成本。鼓励对优质小微企业客户实行“裸贷”，除利息外不收取任何费用，同时，对于合作期限较长、信用度高以及粘度较高的企业给予一定的贷款利率优惠，降低企业融资成本。同时，对于产品有市场、有销路、有现金流，单受宏观经济影响暂时经营困难的企业，通过优化授信方案，降低贷款利率、延长贷款期限等方式帮助企业渡过难关。
（作者系阳城县人大常委会副主任）
